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发票3.5万份 价税26.8亿元

——白银公安侦破一起特大虚开增值税专用发票案

新甘肃•甘肃法治报记者 龚利芳 通讯员 滕飞

近日，由白银市公安局白银分局侦破的一起特大虚开增值税专用发票案已进入移送审查起诉阶段，该案涉及全国29个省市533家公司，累计虚开增值税专用发票3.5万份，价税合计26.8亿元，抓获犯罪嫌疑人29人，捣毁犯罪窝点1个，扣押涉案资金380余万元。

案中大案

牵出涉税“蛀虫”团伙

今年1月13日，白银分局经侦大队在侦办一起虚开增值税专用发票案时发现，该案犯罪嫌疑人陈某作为甘肃某物流科技有限公司的业务代理，在为甘肃某工贸有限公司虚开运输增值税专用发票的同时，还为山东某物流科技有限公司联系介绍虚开增值税发票业务，且流水金额巨大。白银分局随即抽调精干警力成立“1·13”专案组，对该案进行深挖彻查。

专案组调取了山东某物流科技有限公司的海量账单流水，经缜密侦查、研判分析后发现，该公司在与甘肃省74家企业进行资金交易时，有51家企业存在明显的资金回流现象，有虚开增值税发票的重大犯罪嫌疑。专案组立即对涉案相关企业进行了调查，企业负责人均对自己公司与该公司虚开运输增值税专用发票的犯罪事实供认不讳，一个跨多省作案的涉税“蛀虫”团伙浮出水面。

白银公安分局民警与税务人员分析研判案情。新甘肃•甘肃法治报通讯员 滕飞 摄

循线深挖

查清“虚开”犯罪事实

在上级公安机关和相关部门的支持配合下，专案组民警“以点冲面、围点打援”，对涉案公司的发票流、资金流、货物流进行全维度分析研判。经查，犯罪嫌疑人尚某、卢某、尚某某于2021年1月注册山东某物流科技有限公司。通过公司业务员、业务代理向下游公司进行推广、介绍，在与下游受票公司无真实运输交易的情况下，签订委托运输协议，虚构运输交易事实，大肆开具名为“物流运输服务”的增值税专用发票。在此期间，该公司将发票虚开至河北、山西、山东等29个省市533家公司，累计虚开增值税专用发票3.5万份，价税合计26.8亿元。

虽远必诛

千里奔袭一网打尽

该案经省、市、区三级公安经侦部门一体化协同作战。今年3月，在省公安厅经侦总队的指挥协调和当地警方协助配合下，专案组千里奔袭开展集中收网行动，成功捣毁虚开增值税专用发票窝点1处，抓获犯罪嫌疑人29人，现场查获涉案手机19部，扣押涉案资金380余万元。

目前，犯罪嫌疑人均被依法采取刑事强制措施，案件已进入移送审查起诉阶段，相关工作正在进一步开展中。

责任编辑：高富强